Cómo se calcula el retorno de la inversión en una PYME: conoce el paso a paso

Para las pequeñas y medianas empresas (PYME), comprender cómo se calcula el retorno de la inversión (ROI) es fundamental para tomar decisiones financieras informadas y evaluar su éxito. En este artículo lo explicamos y te ofrecemos algunas claves para calcularlo. Igualmente hablamos del business plan y cómo justificar estas cifras al solicitar un préstamo. ¡Adelante!

¿Qué es el retorno de la inversión y para qué se utiliza?

El retorno de la inversión es una medida financiera que indica el rendimiento obtenido de una inversión en relación con todos sus gastos. Es un indicador que ayuda a determinar la eficacia de una inversión y permite comparar diferentes proyectos para tomar decisiones informadas.

El ROI  (Return On Investment en inglés) se expresa como un porcentaje o una proporción, y se puede interpretar como el beneficio neto generado por cada unidad monetaria invertida. Un ROI positivo indica que la inversión ha sido rentable, mientras que un ROI negativo significa que se ha perdido dinero.

Este cálculo es utilizado en diversas situaciones, como evaluar la rentabilidad de un proyecto o una campaña de marketing, medir el rendimiento de un activo, analizar la eficacia de una estrategia empresarial o comparar diferentes oportunidades de inversión.

¿Cómo se calcula el ROI en una PYME?

El cálculo del retorno de la inversión en una PYME implica la comparación de los beneficios obtenidos con los gastos asociados a una inversión específica. El paso a paso para calcularlo consiste en:

1. Determina los beneficios. Pueden ser ingresos adicionales, ahorros o cualquier otro impacto financiero positivo derivado de la inversión.

1. Calcula los gastos de la inversión. Identifica y suma todos los gastos directos e indirectos asociados a la inversión. Esto puede incluir el precio de adquisición de activos, gastos operativos, gastos de marketing, mano de obra, etc.

1. Resta los gastos de los beneficios. Una vez que tienes los beneficios y los gatos, resta los gastos de los beneficios para obtener el beneficio neto de la inversión.

1.  Divide el beneficio neto por los gastos. Divide el beneficio neto obtenido en el paso anterior por los gastos de la inversión.

1. Multiplica el resultado por 100. Para obtener el porcentaje de ROI, multiplica el resultado anterior por 100.

Así pues, la fórmula general para calcular el ROI es: ROI = (Beneficio neto / Costos de inversión) x 100.

Business plan y justificación de cifras al solicitar un préstamo

Cuando un autónomo o una pequeña empresa solicita un préstamo, es fundamental presentar un business plan sólido que respalde su solicitud. En el contexto del ROI, debe incluir una sección que explique cómo se calculará y se justificará. Esto implica presentar información clara y precisa sobre los gastos e ingresos previstos, así como los supuestos utilizados en los cálculos.

Es importante respaldar los números con investigaciones de mercado, análisis de competencia y datos financieros históricos, si están disponibles. Además, es recomendable explicar los factores clave que pueden influir, como el crecimiento del mercado, cambios regulatorios o innovaciones tecnológicas.

Aplicación práctica del análisis del ROI 

La aplicación práctica del análisis del ROI resultante y la optimización del ratio se puede centrar en acciones como:

• Toma de decisiones de inversión. Comparando el ROI esperado de diferentes proyectos o activos se pueden seleccionar aquellos que ofrecen un mayor potencial de retorno.

• Mejora del rendimiento de proyectos. Al identificar las áreas donde el ROI ha sido bajo, los gerentes pueden realizar ajustes y mejoras para optimizar la rentabilidad futura.

• Optimización de campañas. Se pueden identificar qué estrategias y canales están generando el mayor retorno. Esto les permite asignar su presupuesto efectivo y realizar ajustes en tiempo real para maximizar la eficacia de las campañas en curso.

• Evaluación de proyectos de mejora interna. Si se compara el gasto de implementación con los beneficios obtenidos se determina si el proyecto ha 
• sido exitoso y si es necesario realizar ajustes.
• Optimización de estrategias de inversión. Al identificar las áreas clave que impactan el ROI, las empresas pueden implementar estrategias específicas para maximizar la rentabilidad de sus inversiones.

El retorno de la inversión es una herramienta esencial para evaluar la rentabilidad de una inversión. Al aplicar este paso a paso y respaldar los números con investigaciones sólidas, aumenta las posibilidades de éxito. Recuerda que el ROI es debe interpretarse junto con otros factores relevantes para obtener una visión completa de la situación financiera.